「銀行融資を断られた」「税金を滞納している」「リスケ中で新規借入ができない」——こうした場面でも、ファクタリングは審査が通る可能性のある資金調達手段として注目されています。ただし「必ず通る」「審査なし」を謳う業者は違法な高金利貸付の可能性もあり、慎重に見極める必要があります。本記事では2026年4月調査時点で審査の柔軟さを謳う主要8社を紹介し、通過率を上げる準備のコツまで丁寧に解説します。
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ファクタリング審査の基本ロジック
ファクタリング審査の最大の特徴は、「申込者本人の信用」よりも「売掛先の信用」を重視する点にあります。これが銀行融資との根本的な違いであり、「赤字・税金滞納でも通る可能性がある」と言われる理由です。
審査で主に見られる項目は以下の5つとされます。
- 売掛先の信用力（上場・大手・公共機関ほど通りやすい）
- 売掛債権の実在性（請求書・契約書・通帳履歴で確認）
- 入金予定日（回収期日が近いほど有利）
- 過去の取引実績（同じ売掛先との継続取引があると有利）
- 申込者の本人確認（反社チェック・二重譲渡リスク確認）
つまり、自社が赤字でも、売掛先が優良で取引実績があれば審査に通る可能性があるのがファクタリングの構造です。逆に、売掛先が小規模・個人・新規の場合は、自社の状況に関わらず審査が厳しくなるケースもあります。
審査が柔軟なおすすめ8社
以下は2026年4月調査時点で、赤字決算・税金滞納・リスケ中などの事業者からの相談にも柔軟に応じると謳う主要8社です。
- ビートレーディング — 老舗系で累計買取実績豊富。柔軟対応を謳う。
- PMG — 中堅系。法人向けで柔軟な審査対応を謳う。
- アクセルファクター — 中小事業者向け。通過率の高さを謳う。
- ベストファクター — 赤字・税金滞納相談にも柔軟対応を謳う。
- ファクタリングNo.1 — 2社間/3社間両対応で柔軟審査を謳う。
- 日本中小企業金融サポート機構（FACTOR⁺U） — 一般社団法人運営。中小企業向けに柔軟対応を謳う。
- QuQuMo（ククモ） — オンライン完結。書類最小限で審査を進める設計。
- OLTA クラウドファクタリング — AI審査で柔軟な与信を謳う。
赤字決算でも通りやすい会社
赤字決算が続いている場合、銀行融資は事実上難しくなりますが、ファクタリングは売掛先の信用力次第で通過の可能性があります。
ビートレーディングは創業2012年、累計買取実績が豊富で、「赤字・債務超過でも相談可」と公式サイトで言及しています。PMGも赤字決算事業者への対応実績を謳っており、個別相談ベースで審査を柔軟に進める姿勢を示しています。
アクセルファクターは中小事業者向けで「通過率90%以上」を謳うこともある（※時期・条件により異なる）サービスで、オンライン対応も可能なタイプです。ベストファクターは「赤字・税金滞納でも相談可」と明示している老舗系です。
ただしこれらはあくまで「相談可」「柔軟対応」であり、「必ず通る」ではない点を理解してください。審査不通過のケースは一定数存在します。
税金滞納中でも相談可能な会社
税金（消費税・法人税・所得税など）や社会保険料の滞納がある場合、銀行融資はほぼ不可能になりますが、ファクタリングでは「売掛債権の売買」という法的性質上、滞納状況が直接の不通過理由にならないケースもあります。
ビートレーディング・PMG・ベストファクター・日本中小企業金融サポート機構などが、税金滞納中の事業者からの相談にも応じると謳っています。公的資金の滞納がある場合でも、売掛先が優良で入金予定日が確定していれば審査のテーブルに乗る可能性があります。
ただし、差押え目前の緊急事態では、売掛金に税務署の「債権差押」が既にかかっている可能性があり、その場合はファクタリング対象外になります。滞納の状況を正直に相談し、差押え前のタイミングで動くことが重要です。
審査通過率を上げる3つの準備
「柔軟審査」を謳う会社に申し込む場合でも、以下の3つの準備を整えることで通過率を上げることができます。
（1）売掛先の信用情報を整理する: 上場企業・大手法人・公共機関との取引なら、その点を最初にアピール。取引期間・過去の入金実績を時系列で整理しておく。
（2）証憑書類を完璧に揃える: 請求書・契約書・発注書・納品書・検収書・通帳履歴（入金実績）など、「売掛金が実在する証拠」を多層的に揃える。書類が多いほど審査担当者の確認コストが下がり、通過率が上がる傾向。
（3）赤字・滞納の理由を説明できる資料を用意する: 「コロナ禍の一時的赤字」「大口取引先の倒産による貸倒れ」など、事業構造の健全性を示す材料があれば用意。試算表や事業計画書で「回復見込み」を示せると有利。
これらの準備に時間をかけるほど、「柔軟審査」の本来の意味が発揮され、通過確度が高まります。
柔軟審査を謳う会社の注意点
「審査通過率◯％」「赤字OK」「税金滞納OK」を強く打ち出す会社には、以下の注意点があります。
（1）手数料が高い傾向: リスクの高い案件を引き受ける分、手数料は相場より高めに設定されがちです。2社間で20%以上、極端なケースでは30%超を提示されることもあります。
（2）契約書の追加費用: 「登録料」「事務手数料」「振込手数料」などの名目で、実質手数料が上乗せされるケースに注意。契約書の費用欄を精読してください。
（3）「審査なし」業者は違法の可能性: 本当に審査をしないのであれば、それはファクタリングではなく違法な高金利貸付の可能性があります。金融庁・財務局への登録を確認できない業者とは契約しないでください。
（4）給与ファクタリングは推奨しない: 個人の給与を担保にする「給与ファクタリング」は、過去に貸金業法上の貸付に該当するとの司法判断が出ています。本サイトでは推奨しません。
「審査が甘い」と「悪質業者」は紙一重の部分があるため、必ず複数社から見積もりを取り、契約書を比較する姿勢を持ってください。
よくある質問
審査に絶対通るサービスはある？
ありません。「審査通過率100%」「必ず通る」を謳うサービスがあれば、それは違法業者である可能性が極めて高いため避けてください。正規のファクタリング会社は必ず反社チェック・売掛債権の実在性確認・二重譲渡リスク確認を行うため、通過しないケースが一定数存在します。「柔軟審査」はあくまで「他社で断られた案件にも相談が可能」という意味であり、無条件の通過保証ではありません。
信用情報に傷があっても使える？
ファクタリングは融資ではないため、原則としてCIC・JICCなどの個人信用情報機関を参照しません。過去の自己破産・任意整理・延滞履歴があっても、ファクタリング審査には直接影響しないケースが多いとされます。ただし反社チェックや代表者個人の身元確認は行われるため、「信用情報に傷があるから絶対に通らない」ではなく「売掛先の信用次第で通る可能性がある」と理解してください。
審査に落ちたらどうする？
一社で落ちても、他社で通るケースは珍しくありません。売掛先の信用力・必要書類・手数料レンジの組み合わせで審査基準が異なるためです。3〜5社に同時相談して比較検討する、書類を補強して再申込する、売掛先を変えて別の請求書で申し込む、などの対処が有効です。どうしても通らない場合は、ファクタリング以外の資金調達手段（公的融資・助成金・リスケ交渉など）も並行して検討してください。
まとめ
審査が柔軟なファクタリングは、銀行融資が難しい状況でも活用できる資金調達手段として有用です。2026年4月調査時点では、ビートレーディング・PMG・アクセルファクター・ベストファクター・ファクタリングNo.1・日本中小企業金融サポート機構・QuQuMo・OLTAが柔軟対応を謳う主要8社です。ただし「必ず通る」業者は存在せず、売掛先の信用・書類の充実度・事業の健全性説明が通過率を左右します。複数社を比較し、契約書を精読する姿勢を忘れずに。
免責事項
本記事は2026年4月調査時点の公開情報に基づき、当サイト独自の評価軸で作成しています。掲載情報の正確性には留意していますが、各社の審査基準・手数料・対応条件は変更される可能性があるため、最終的な判断は各社公式サイトで最新情報をご確認のうえ、ご自身の責任で行ってください。ファクタリングは売掛債権の売買であり、融資ではありません。「審査なし」「必ず通る」を謳う業者は違法な高金利貸付の可能性があるため、近づかないでください。給与ファクタリングは本サイトでは推奨しません。